El EBITDA 2027 cierra negativo pero es positivo desde julio; la caja pide crédito de corto plazo

Primer año de operación: ventas desde abril, 33 contenedores en el año. Toque cualquier línea de los estados financieros para ver cómo se calcula y qué supuestos la construyen.

Fuente: Presupuesto_2027_Tropical_v4.xlsx (modelo de presupuesto, base modelo financiero v15.3) Moneda: US$ Clasificación: confidencial · junta directiva

Resumen del año

Ingresos 2027

EBITDA 2027

Utilidad neta 2027

Contenedores vendidos

Crédito de corto plazo máximo

Figura 1 · EBITDA mensual 2027, US$ milesPlan preliminar

Fuente: Presupuesto 2027 v4, Estados Financieros. Segunda fila: contenedores vendidos en el mes.

Ventas y volumen

Medida

Presentación

Figura 2 · Ventas mensuales 2027Plan preliminar

Fuente: Presupuesto 2027 v4, Supuestos §1 (plan de contenedores, precio por lata, latas por contenedor). Diciembre en oro.

Figura 3 · Margen de contribución por contenedor, US$Plan preliminar

Rentabilidad y costos

Figura 4 · De ingresos a EBITDA 2027, US$ milesPlan preliminar

Fuente: Presupuesto 2027 v4. Costo variable = latas vendidas × costo estándar por lata. Costos fijos = mano de obra directa, energía de bodega, mantenimiento y gastos de administración y ventas. Merma e IVA = merma, bins de cosecha e IVA no recuperable.

Figura 5 · Composición del costo variable por lata, %Supuesto

Figura 6 · Costo de ventas 2027 por componente, US$ milesPlan preliminar

Fuente: Presupuesto 2027 v4, Estados Financieros y hoja Producción e Inventarios.

Figura 7 · Gastos de administración y ventas 2027, US$ milesPlan preliminar

Fuente: Presupuesto 2027 v4, Supuestos §4.

Caja y capital de trabajo

Figura 8 · Caja y línea de crédito de corto plazo al cierre de cada mes, US$ milesPlan preliminar

Figura 9 · Uso de la caja en 2027, US$ milesPlan preliminar

Fuente: Presupuesto 2027 v4, Estado de flujo de efectivo. Cap. trabajo = cuentas por cobrar + inventario + IVA por recuperar − cuentas por pagar. Intereses incluye ISO. Leasing = abono a capital. Línea CP = crédito de corto plazo.

Figura 10 · Capital de trabajo al 31 dic 2027, US$ milesPlan preliminar

Estados financieros · explorar el detalle

Periodo

US$. Toque una línea para ver cómo se construye.

Supuestos del presupuesto

Puntos para la junta

Decisiones y validaciones

Cinco temas definen si el presupuesto se cumple con la caja comprometida

Tema	Qué dice el presupuesto	Qué se pide	Estado